Panoramica del corso
Il corso sull'antiriciclaggio aziendale è obbligatorio ai sensi del D.Lgs 231/2007 (aggiornato dal D.Lgs 90/2017 e D.Lgs 125/2019 in recepimento della IV e V Direttiva Antiriciclaggio UE) per tutti i soggetti obbligati: professionisti, banche, assicurazioni, agenti immobiliari, revisori contabili, notai, avvocati, consulenti del lavoro, commercianti di beni di lusso e di preziosi.
Il percorso formativo copre: il sistema antiriciclaggio italiano ed europeo, gli obblighi di adeguata verifica della clientela (AML/KYC), gli obblighi di registrazione e conservazione dei dati, la segnalazione di operazione sospetta (SOS) all'UIF-Banca d'Italia, le misure di astensione e i reati di riciclaggio e autoriciclaggio. Attestato valido 3 anni.
Il percorso formativo copre: il sistema antiriciclaggio italiano ed europeo, gli obblighi di adeguata verifica della clientela (AML/KYC), gli obblighi di registrazione e conservazione dei dati, la segnalazione di operazione sospetta (SOS) all'UIF-Banca d'Italia, le misure di astensione e i reati di riciclaggio e autoriciclaggio. Attestato valido 3 anni.
Cosa imparerai
- Il ciclo del riciclaggio: placement, layering, integration — come riconoscerlo|Gli obblighi di adeguata verifica della clientela (AML/KYC): quando, come e verso chi|L'approccio basato sul rischio: valutazione del rischio cliente, geografico, prodotto/servizio|Le misure semplificate e rafforzate di adeguata verifica: quando si applicano|Come compilare e trasmettere una Segnalazione di Operazione Sospetta (SOS) all'UIF|Obblighi di registrazione e conservazione dei dati: il fascicolo cliente|Il reato di riciclaggio (art. 648-bis c.p.) e autoriciclaggio (art. 648-ter.1 c.p.): elementi e sanzioni|Le sanzioni per i soggetti obbligati che non adempiono: amministrative e penali
Programma del corso
1
Il sistema antiriciclaggio italiano ed europeo (2h)
Il riciclaggio di denaro: definizione, fasi (placement, layering, integration) e dimensioni del fenomeno. I reati di riciclaggio (art. 648-bis c.p.), autoriciclaggio (art. 648-ter.1 c.p.) e impiego di denaro di provenienza illecita (art. 648-ter c.p.). Il D.Lgs 231/2007 e le successive modifiche (IV e V Direttiva AML): struttura, soggetti obbligati, autorità di vigilanza. I soggetti obbligati: chi sono, obblighi specifici per categoria professionale. Le autorità: UIF, DIA, GAFI/FATF — ruoli e poteri.
2
Adeguata verifica della clientela — KYC/AML (2h)
L'approccio basato sul rischio (Risk-Based Approach): valutazione del rischio cliente, geografico, di prodotto/servizio e di canale distributivo. Obblighi di adeguata verifica ordinaria: identificazione del cliente, del titolare effettivo, comprensione del rapporto d'affari, monitoraggio continuo. Misure semplificate di adeguata verifica: quando si applicano e come documentarle. Misure rafforzate di adeguata verifica: PEP (Persone Politicamente Esposte), paesi terzi ad alto rischio, rapporti non face-to-face. Il titolare effettivo: definizione, metodi di identificazione, registro dei titolari effettivi. Obblighi di registrazione e conservazione: fascicolo cliente, durata della conservazione (10 anni).
3
Segnalazione operazioni sospette e sanzioni (2h)
Indicatori di anomalia emanati dall'UIF: come utilizzarli nella valutazione delle operazioni. Il processo di valutazione dell'operazione sospetta: valutazione interna, astensione e segnalazione. Come compilare e trasmettere una SOS all'UIF tramite portale Infostat-UIF: campi obbligatori, allegati, riferimento normativo. L'obbligo di astensione: quando non si può procedere all'operazione. Il divieto di tipping-off: non comunicare al cliente la SOS trasmessa. Sanzioni amministrative e penali per i soggetti obbligati. Verifica dell'apprendimento e rilascio attestato antiriciclaggio.
A chi si rivolge
- Dipendenti di banche e intermediari finanziari | Collaboratori di studi di commercialisti, avvocati, notai | Agenti immobiliari e mediatori creditizi | Operatori di case da gioco e case d'aste | Commercianti di metalli preziosi, opere d'arte, beni di lusso | Revisori contabili e sindaci di società
Requisiti
- Nessun prerequisito specifico.
Informazioni
4
Ore di formazione
Attestato Antiriciclaggio D.Lgs 231/2007 — valido 1 anno
Certificazione
1
Anni di validità
Materiale incluso
- Dispensa D.Lgs 231/2007 aggiornata 2026 | Slide del corso | Tabella indicatori di anomalia UIF | Modello SOS compilato | Attestato di partecipazione
Hai domande su questo corso?
Chiamaci al 045 820 3000 oppure scrivi a formazione@croceeuropa.com